Huidige inkomstenbelasting voor bedrijven

Macht begrijpen bedrijfsinkomstenbelasting is essentieel voor iedere ondernemer. Federale belastingtarieven voor C-bedrijven is vastgesteld op een vlakke 21%, terwijl pass-through-entiteiten te maken krijgen met individuele belastingtarieven variërend van 10% tot 37%. In aanvulling staatsbelastingtarieven kan sterk variëren en kan uw totale belastingplicht beïnvloeden, vooral in gebieden met hoge belastingen, zoals New Yorkse stad. Als u deze details kent, kunt u weloverwogen beslissingen nemen over de financiën en belastingstrategieën van uw bedrijf.

Belangrijkste afhaalrestaurants

• De tarieven voor de bedrijfsinkomstenbelasting variëren voor pass-through-eenheden, aangepast aan individuele tarieven van 10% tot 37%.
• C-bedrijven worden geconfronteerd met een vlak federaal belastingtarief van 21%, vastgelegd in de Tax Cuts and Jobs Act van 2017.
• De staatsbelastingtarieven voor vennootschappen variëren aanzienlijk; North Carolina heeft het laagste cijfer van 2,25%, terwijl New Jersey 11,5% kan bereiken.
• Pass-through-eenheden kunnen profiteren van een kwalificerende bedrijfsinkomstenaftrek van maximaal 20%, die van invloed is op de totale belastingplicht.
• Bedrijven in New York moeten ook rekening houden met de lokale inkomstenbelasting, wat de complexiteit van hun algehele belastingplanning vergroot.

Overzicht vennootschapsbelasting

Als je een bedrijf runt, begrijp je het belastingklassen dat voor uw inkomen geldt, is bepalend effectieve financiële planning.

Voor doorvoereenheden Net als bij eenmanszaken en partnerschappen komt de inkomstenbelastingschijf van uw bedrijf overeen met de tarieven van de individuele inkomstenbelasting, variërend van 10% tot 37%. Dit betekent dat uw winst wordt belast tegen dezelfde tarieven als uw persoonlijke inkomen, wat een grote invloed kan hebben op uw totale belastingplicht.

In New York City moet je bijvoorbeeld ook rekening houden met de inkomstenbelasting in New York, wat een extra laag toevoegt aan je financiële verantwoordelijkheid.

Als u deze tussen haakjes begrijpt, kunt u uw inkomsten en uitgaven effectief plannen, zodat u dat kunt minimaliseer uw belastingdruk in overeenstemming met lokale en federale regelgeving.

Federale vennootschapsbelastingtarieven

In de VS wel federale vennootschapsbelastingtarief voor C-bedrijven is dit een vlakke 21%, vastgesteld door de Tax Cuts and Jobs Act van 2017.

Bij het indienen van belasting via Formulier 1120deze bedrijven moeten hun winsten rapporteren en hun belastingverplichtingen berekenen op basis van dit vaste tarief.

Geldt ook vanaf belastingjaren na 2022 De alternatieve minimumbelasting van het bedrijf legt een minimumbelasting van 15% op aan bepaalde grote bedrijven, wat van invloed is op de manier waarop zij hun belastingverplichtingen beheren.

C vennootschapsbelastingtarief

C-bedrijven in de VS worden geconfronteerd met een kans federale vennootschapsbelastingtarief van 21% van hun belastbaar inkomen, dat werd vastgesteld door Wet op belastingvermindering en werkgelegenheid (TCJA) van 2017. Dit vaste tarief is van toepassing ongeacht het inkomensniveau, wat betekent dat alle winsten tegen hetzelfde tarief worden belast.

Om inkomsten en inhoudingen te rapporteren en de belastingplicht te berekenen, C-bedrijven moet archiveren IRS-formulier 1120.

Het is belangrijk op te merken dat dividenden die aan aandeelhouders worden uitgekeerd, verloren gaan dubbele belastingwordt belast op bedrijfsniveau en opnieuw op individueel niveau.

Bij het overwegen van uw belastingverplichtingen kan het gebruik van hulpmiddelen zoals een NYC-stadsbelastingcalculator helpen bij het schatten van uw totale belastingdruk, inclusief hoeveel Medicare- en socialezekerheidsbelastingen zijn, samen met SS Medicare-belastingen.

Alternatieve minimale belastingimpact

Terwijl bedrijven zich door de complexiteit van de vennootschapsbelasting moeten navigeren, is het begrijpen van de impact van de Corporate Alternative Minimum Tax (CAMT) van essentieel belang, vooral voor mensen met een gemiddeld jaarlijks inkomen. aangepast boekhoudkundig inkomen ruim $ 1 miljard

CAMT legt een minimum belastingtarief van 15%, wat ervoor zorgt dat grote bedrijven een basisbedrag aan belasting bijdragen, ongeacht of ze aftrekposten of kredieten gebruiken om hun schulden te verlagen. Dit betekent dat u uw belasting berekent op basis van het gecorrigeerde jaarinkomen, wat mogelijk leidt tot een hoger effectief belastingtarief.

Als u uiteindelijk CAMT betaalt, kunt u deze naar voren brengen minimale belastingaftrek gegenereerd om toekomstige verplichtingen te compenseren, wat enige verlichting biedt.

Op het einde CAMT heeft tot doel te verbeteren fiscale rechtvaardigheid en vermijdingsstrategieën onder winstgevende bedrijven beperken.

Tarieven van de staatsvennootschapsbelasting

Staat tarieven vennootschapsbelasting varieert sterk in de Verenigde Staten en beïnvloedt de financiële strategieën en operationele beslissingen van bedrijven.

bijv. North Carolina op kan bogen laagste tarief van 2,25%, met plannen voor verdere reductie, terwijl New Jersey’s tarief stijgt naar 11,5% voor inkomsten boven de $10 miljoen.

Twaalf staten, inclusief Arizona En Arkansashandhaven van de hoogste vennootschapsbelastingtarieven op of onder 5%, wat wijst op een trend naar lagere belastingdruk.

Daarnaast hebben staten als South Dakota en Wyoming dat ook gedaan geen vennootschapsbelastingeen gunstig klimaat voor bedrijven creëren.

Recente veranderingen omvatten Louisiana om de vennootschapsbelasting te verlagen tot 5,5% vanaf 1 januari 2025, terwijl Pennsylvania dat wel is tariefverlaging van 9,99% naar 8,99%, waardoor het concurrentievermogen tussen staten verbetert.

Pass-Through-eenheden en fiscale gevolgen

Wat de belastingen betreft, doorvoereenheden zoals eenmanszaken, partnerschappen, vennootschappen met beperkte aansprakelijkheid (LLC’s) en S-bedrijven spelen een unieke rol in de zakelijke omgeving.

Deze eenheden betalen niet vennootschapsbelasting; in plaats daarvan vloeit hun inkomen rechtstreeks naar de persoonlijke belastingaangifte van de eigenaren, belast tegen individuele tarieven variërend van 10% tot 37%.

Eigenaren kunnen profiteren van de Qualified Business Income (QBI)-aftrek, waarmee ze tot 20% van hun gekwalificeerde bedrijfsinkomen kunnen aftrekken, wat hun inkomen kan verlagen. effectieve belastingtarief aanzienlijk.

Hoe dan ook individuele belastingschijven voor deze eenheden, vastgesteld door de Tax Cuts and Jobs Act, loopt na 2025 af.

Bovendien wisselend staatsbelastingtarieven kan de totale belastingdruk voor pass-through-eigenaren verder compliceren.

Veranderingen in het belastingbeleid van de staat

Veranderingen in het belastingbeleid op staatsniveau hebben grote gevolgen voor bedrijven die binnen deze rechtsgebieden actief zijn, en hebben zowel gevolgen voor de vennootschapsbelastingdruk als voor het algemene economische klimaat. Het vennootschapsbelastingtarief in North Carolina zal bijvoorbeeld dalen tot 2,25% in 2025, met plannen om dit tegen 2030 af te schaffen. Omgekeerd legt New Jersey een extra belasting van 2,5% op aan bedrijven die meer dan $10 miljoen verdienen, waardoor de lasten voor grotere bedrijven toenemen. Ondertussen zeggen staten als South Dakota en Wyoming biedt een aanzienlijk voordeel doordat het helemaal geen vennootschapsbelasting heft. Hier is een samenvatting van opmerkelijke veranderingen:

Strategieën voor het beheren van bedrijfsbelastingen

Beheer zakelijke belastingen vereist effectief een grondig begrip van uw bedrijfsstructuuromdat dit een grote impact kan hebben op je heelheid fiscale verplichtingen.

bijv. C-bedrijven worden geconfronteerd met een vlak federaal belastingtarief van 21%, terwijl pass-through-entiteiten belasting betalen tegen individuele tarieven variërend van 10% tot 37%. Om uw belastingsituatie te optimaliseren, kunt u profiteren van inhoudingen zoals de Qualified Business Income (QBI)-aftrek, waarmee gekwalificeerde pass-through-entiteiten tot 20% van de gekwalificeerde bedrijfsinkomsten kunnen aftrekken.

Nauwkeurige registratie is essentieel; Het gebruik van geautomatiseerde onkostenregistratiesystemen kan aftrekbare kosten identificeren en mogelijk gemiddeld 5% per jaar besparen.

Houd bovendien rekening met uw locatie tarieven van de inkomstenbelasting van de staat variëren veel, en zijn boeiend belastingprofessional kan u helpen bij het navigeren door complexe aftrekposten en tegoeden en uw spaargeld te maximaliseren.

Veelgemaakte fouten die u moet vermijden bij belastingaangiften

Belastingaangifte kan voor veel bedrijfseigenaren een uitdagende taak zijn, en het vermijden van veelvoorkomende valkuilen is de sleutel tot het garanderen van naleving en het maximaliseren van besparingen.

Hier zijn vier fouten waar u op moet letten:

1. Verkeerde classificatie van werknemers: U mag werknemers niet verwarren met onafhankelijke contractanten, aangezien dit kan leiden tot boetes en achterstallige betalingen.
2. Ontbrekende deadlines: Tijdige indiening is essentieel; het missen van deadlines resulteert in aanzienlijke boetes en rente.
3. Slechte registratie: Het niet bijhouden van gedetailleerde gegevens kan het belastbaar inkomen verhogen doordat bedrijfskosten niet worden afgetrokken.
4. Negeert inhoudingen: Zorg ervoor dat u in aanmerking komende aftrekposten claimt, zoals de Qualified Business Income (QBI)-aftrek, die een aanzienlijke belastingbesparing tot wel 20% kan opleveren voor gekwalificeerde pass-through-entiteiten.

Deze stappen kunnen u helpen navigeren belastingaangifte efficiënter.

Veelgestelde vragen

Wat zijn de federale belastingschijven voor bedrijven?

Bij het overwegen federale belastingschijven voor bedrijven, C-bedrijven wordt geconfronteerd met een vlaktakstarief van 21% op de winst.

Omgekeerd doorvoereenhedennet als LLC’s en S-bedrijven rapporteren ze inkomsten op de persoonlijke belastingaangiften, met tarieven variërend van 10% tot 37%, afhankelijk van het inkomensniveau.

Voor 2024 begint de laagste schijf bij 10% voor inkomens tot $ 11.000.

Bovendien mogen gekwalificeerde doorvoerapparaten worden gebruikt Gekwalificeerde aftrek voor bedrijfsinkomstenwaardoor het belastbaar inkomen met maximaal 20% wordt verlaagd.

Wat is de LLC-belastingklasse?

LLC’s hebben geen specifieke belastingklassen net als bedrijven. In plaats daarvan wordt hun inkomen overgedragen aan u, de eigenaar, en belast tegen uw individuele inkomstenbelastingtarieven, die variëren van 10% tot 37%.

U kunt ook te maken krijgen met belastingen op staatsniveau of franchisebelastingen, afhankelijk van waar uw LLC actief is.

Bovendien kunt u profiteren van Gekwalificeerde aftrek voor bedrijfsinkomstenwaarmee u tot 20% van uw LLC-inkomen van uw kunt aftrekken belastbaar inkomen.

Is het vennootschapsbelastingtarief van 21% permanent?

De Vennootschapsbelastingtarief van 21% momenteel beschouwd als stabiel en permanent, opgericht door Wet op belastingvermindering en werkgelegenheid in 2017.

Dit percentage betekent een aanzienlijke daling ten opzichte van het vorige hoogtepunt van 35%. Aangezien de wet tot 2025 van kracht zal blijven, zullen eventuele toekomstige wijzigingen nodig zijn tweeledige steun in het Congres.

Op dit moment is er geen vervaldatum voor dit tarief, waardoor het een betrouwbaar aspect van de vennootschapsbelastingstructuur is.

Wie is een 45%-belastingbetaler?

EEN 45% belastingbetaler verwijst doorgaans naar personen of bedrijven die met een aanzienlijke totale belastingdruk worden geconfronteerd.

Voor u kan dit gebeuren als uw inkomen hoger is dan de hoogste federale schijf plus staats- en lokale belastingen.

Woont u bijvoorbeeld in een hoge belastingstaat zoals Californië, jouw effectief tarief kan hoger zijn dan 45% wanneer rekening wordt gehouden met aanvullende belastingen zoals de netto beleggingsbelasting.

Hoge inkomens en bepaalde bedrijven bevinden zich vaak in deze situatie.

Conclusie

Vang de stroom bedrijfsinkomstenbelasting is essentieel voor een effectieve financiële planning. Door de verschillen tussen te herkennen federale bedrijfstarieven En voortdurende eenheidsbelastingu kunt weloverwogen beslissingen nemen over uw bedrijfsstructuur. Bovendien kan het op de hoogte blijven van het belastingbeleid van de staat, vooral in gebieden met hoge lokale belastingen, uw belastingstrategie verder verbeteren. Implementatie van geluid praktijken van de belastingadministratie en het vermijden van veelvoorkomende fouten bij het indienen zal u helpen uw aansprakelijkheid te minimaliseren en uw algehele financiële gezondheid te verbeteren.

Afbeelding via Google Gemini

Dit artikel, “Huidige inkomstenbelasting voor bedrijven” werd voor het eerst gepubliceerd op Trends voor kleine bedrijven

Nieuwsbron