Train waar je staat
Sinds begin 2024 zijn dat online platforms als Vinted, eBay en Airbnb vereist om gegevens te delen met HM Revenue and Customs (HMRC) voor alle gebruikers die meer dan 30 artikelen per jaar verkopen of meer dan ongeveer £ 1.700 (de limiet is vastgesteld op € 2.000) per jaar verdienen. Dit betekent echter niet noodzakelijkerwijs dat deze gebruikers extra inkomstenbelasting moeten betalen.
Het is belangrijk om te weten of u mogelijk te maken krijgt met een belastingaanslag of papierwerk moet overleggen om aan te tonen dat u niets verschuldigd bent.
Als u oude kleding of andere ongewenste bezittingen verkoopt, worden deze aangemerkt als persoonlijke eigendommen en kunt u er zoveel verkopen als u wilt, zonder dat u belasting hoeft te betalen over de inkomsten. De enige uitzondering is als u iets verkoopt voor meer dan € 6.000,-: dit moet worden aangegeven HMRCen mogelijk moet u vermogenswinstbelasting betalen over eventuele winsten.
Andere winsten uit handel, huurbetalingen en freelancewerk tellen mee voor uw berekeningen van de inkomstenbelasting. Dit omvat geld dat u verdient met banen zoals bijles geven, hondenuitlaten of babysitten, of het verhuren van apparatuur die u bezit – of u dit nu terloops of regelmatig doet.
Het gaat hier niet alleen om geld dat je verdient via online platforms. Voor de winst die je maakt met het runnen van een marktkraam gelden dezelfde regels, maar de cijfers moet je zelf bijhouden.
Ken handel versus verkoop
“Bewijzen of u persoonlijke eigendommen verkoopt of handelt, kan eenvoudig zijn”, zegt Lee Murphy, directeur van Het boekhoudpartnerschap. “Wees bereid te antwoorden: koopt u goederen specifiek om te verkopen en geld te verdienen? Verkoopt u regelmatig en systematisch? En koopt u goederen, verzint u ze en verkoopt u ze vervolgens?”
Deze vragen wijzen op zogenaamde “handelsmerken”. Als u op een van deze vragen ‘ja’ antwoordt, bestaat de kans dat u als koopwaar wordt beschouwd.
Het helpt ook om na te denken over hoe lang u iets in uw bezit heeft gehad voordat u het verkocht. Hebt u het gekocht en snel met winst verkocht? – en of u een lening heeft afgesloten om het verkochte artikel te kopen.
Controleer uw toeslag
Iedereen in Groot-Brittannië heeft elk jaar een belastingvrije handelsvergoeding van £ 1.000. Als uw extra werk minder geld oplevert, hoeft u dit niet aan HMRC te melden.
Als u een woning verhuurt, krijgt u bovendien een belastingvrije woningtoeslag van maximaal DKK 1.000,- per jaar. Huurders die een of meer kamers in uw huis huren, vallen onder de Rent a Room-regeling, waarmee mensen elk jaar belastingvrij £ 7.500 kunnen verdienen.
Overheid.uk Op de website staat een vragenlijst die u kunnen helpen bepalen of u HMRC moet informeren over uw extra inkomsten.
Klaar voor zelfevaluatie
Als u meer dan £1.000 heeft verdiend met extra werk of handel, zal het bovenstaande geld deel uitmaken van uw totale inkomen voor het jaar en op dezelfde manier belastbaar zijn als uw normale salaris. Het wordt opgeteld bij uw bestaande inkomsten en belastingen, afhankelijk van onder welke schijf het valt.
Dat heeft de regering bekendgemaakt de regels voor zelfbeoordeling veranderen in 2029waarmee mensen “een nieuwe, eenvoudige online service” kunnen gebruiken om hun extra inkomen aan te geven als dit minder dan £ 3.000 per jaar bedraagt.
Maar tot die tijd zul je wel moeten registreer u online voor zelfevaluatie om HMRC te informeren over uw extra inkomsten. De eerste stap is het aanvragen van een Unique Taxpayer Reference (UTR). Het kan ongeveer twee weken duren voordat deze per post arriveert. Zodra u deze heeft, kunt u zich online registreren, inloggen en uw belastingaangifte over dat jaar indienen.
Vóór de registratie…
Uit onderzoek van onlinebank Monzo is gebleken dat mensen in Groot-Brittannië die naast hun voltijdbaan extra werk doen, daar gemiddeld £470 per maand, of £5.640 per jaar, van verdienen – ruim boven de £1.000-vergoeding.
Het is belangrijk om nauwkeurig bij te houden hoeveel geld u verdient met extra werk, inclusief de kosten die u maakt, zodat u kunt bepalen hoeveel belasting u verschuldigd bent.
Als je platforms zoals Vinted of eBay gebruikt en dingen verkoopt waarvan je nog bonnen hebt, moet je deze bewaren nadat je de verkoop hebt gedaan, zodat je kunt bewijzen dat deze persoonlijke eigendommen zijn en niet onderworpen zijn aan inkomstenbelasting. Dit is vooral belangrijk voor dure artikelen die u snel over de verkooplimiet kunnen duwen. Houd er rekening mee dat u mogelijk facturen per e-mail heeft ontvangen of eerder foto’s hebt gemaakt voor verzekeringsdoeleinden.
Online platforms slaan uw transactiegeschiedenis op en u kunt kopieën downloaden voor uw eigen administratie. Als u verkoopt op persoonlijke evenementen, zoals de verkoop van kofferbak, gebruik dan een bonnenboekje om het overzicht bij te houden.
… en onthoud de uitgaven
Als u voor uw meerwerk kosten maakt, zijn deze aftrekbaar. Dit kan software zijn die u heeft aangeschaft om online-inhoud te creëren, of de tools die u gebruikt om goederen te maken en diensten te verlenen. Als je online winkelt, zijn de platformkosten die je betaalt mogelijk ook aftrekbaar, plus een deel van de energie- en wifirekening als je een woning op Airbnb verhuurt of vanuit huis werkt.
Voor verhuurders kunnen de kosten bestaan uit het betalen van reparaties of verzekeringen. Maak er een gewoonte van om deze kosten bij te houden, omdat het rapporteren ervan uw belastingaanslag aanzienlijk kan verlagen.
Geen paniek
Het ontvangen van een brief van HMRC kan lastig zijn, maar het is belangrijk om deze grondig te lezen en correct te reageren. “De brieven zien er angstaanjagend uit, maar in negen van de tien gevallen vragen ze om meer informatie of opheldering, of zeggen ze dat je een van je vele, vele bonnen hebt gemist”, zegt Murphy.
“Controleer eerst wat er daadwerkelijk in de brief staat en ga van daaruit verder. Controleer het betrokken belastingjaar en eventuele deadlines die ze hebben gesteld, en verzamel relevante gegevens voor dat belastingjaar.”
Dit kunnen verkoopgeschiedenis, rekeningafschriften en platformafschriften zijn. Hij voegt eraan toe dat je moet vermijden contact op te nemen met HMRC totdat je het antwoord hebt gevonden op de vraag waar je naar wordt gevraagd, zolang je de deadline niet mist. In de meeste gevallen geeft HMRC u 30 of 60 dagen de tijd om te reageren.
“Wat je ook doet, negeer de brief niet volledig, zodat hij de deadline mist”, zegt hij. “Dit kan je in ernstige problemen brengen en tot enorme boetes leiden.”
Als er contact met u wordt opgenomen omdat u dure tweedehands artikelen via online platforms heeft verkocht en u geen bonnen heeft waaruit blijkt dat de artikelen persoonlijk eigendom waren: raak opnieuw niet in paniek. U kunt een bankafschrift overleggen waaruit blijkt wanneer u de aankoop heeft gedaan, of u kunt zelfs proberen foto’s in te dienen waarop u het artikel in kwestie draagt of gebruikt.
Wees proactief
Als u niet had verwacht dat u extra belasting zou moeten betalen, bevindt u zich mogelijk in een moeilijke situatie en beschikt u niet over het spaargeld om de rekening in één keer te betalen. Als dit het geval is, neem dan contact op met HMRC.
“HMRC is veel flexibeler als je vanaf het begin goed met hen communiceert”, zegt Murphy. “Zorg ervoor dat als u zich in deze situatie bevindt, u contact met hen opneemt voordat er actie wordt ondernomen en dat u open bent over uw financiële situatie.”
U kunt een overeenkomst sluiten met HMRC, bekend als “Time to Pay”, waarbij het geld dat u verschuldigd bent, wordt gespreid in beter beheersbare maandelijkse termijnen. “Hoewel er mogelijk rente op deze betalingen zit”, zegt Murphy, “zal dit veel minder zijn dan een boete.”
